­

Zarządzenie Nr  320/2003

Prezydenta  Miasta  Jeleniej  Góry

z  dnia  31 lipca 2003 roku

 

 

w sprawie opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej

Miasta Jeleniej Góry na 2004 rok.

 

 

Na podstawie § 2 ust. 1 uchwały Nr 100/X/2003 Rady Miejskiej Jeleniej Góry
z dnia 8 lipca 2003 roku w sprawie procedury uchwalania budżetu oraz rodzaju
i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu miasta na prawach powiatu Jeleniej Góry, zarządzam:

 

 

§ 1.

 

 

Zobowiązuję Naczelników Wydziałów Urzędu Miejskiego, dyrektorów jednostek organizacyjnych finansowanych z budżetu, bądź powiązanych z budżetem dotacją – do opracowania materiałów planistycznych do projektu budżetu Miasta Jeleniej Góry na 2004 rok.

 

 

§ 2.

 

 

1.   Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu miasta Jeleniej Góry na 2004 rok w zakresie dochodów:

 

1)            dochody własne (z wyłączeniem subwencji i dotacji z budżetu państwa) pomniejszone o dotacje z funduszy celowych, środki pozyskane na realizację zadań własnych z innych źródeł oraz udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych – prognozuje się na poziomie przewidywanego wykonania tych dochodów w roku 2003.

Przewiduje się, że dochody własne za  rok  2003 będą niższe o około
6,3 mln zł od dochodów przyjętych w uchwale budżetowej na 2003 rok, w tym dochody z majątku gminy o 4,3 mln zł i udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych o 2,0 mln zł.

 

Poszczególne źródła dochodów własnych szacuje się w oparciu o następujące założenia:

a)             dochody z majątku gminy przyjmuje się na poziomie 80 % dochodów uchwalonych na rok 2003.

W celu pozyskania dodatkowych dochodów z majątku gminy Naczelnik Wydziału Geodezji i Gospodarki Gruntami przedstawi Prezydentowi Miasta w terminie do 30 września 2003 r. informację w sprawie opłaty adiacenckiej  i sposobu jej poboru, jako nowego źródła dochodów .

Ponadto zobowiązuję naczelników wydziałów: Urbanistyki, Architektury i Budownictwa, Geodezji i Gospodarki Gruntami oraz Gospodarki Komunalnej do przygotowania w terminie do 30 września 2003 r. planu udostępniania do sprzedaży terenów pod budownictwo mieszkaniowe. Należy zaproponować tereny oraz wyszacować środki finansowe niezbędne na ich uzbrojenie w roku 2004 i w latach następnych,

 

b)            zakłada się średnioroczny wzrost stawek i cen w stosunku do 2003 roku:

-              podatków i opłat lokalnych o 2  %,

-              sprzedaży drewna i opłat cmentarnych o 2  %,

-              opłat za usługi przedszkolne o 2  %,

-              minimalnych stawek czynszów dzierżawnych

za grunty komunalne o 5  %,

-              reklam na obiektach i terenach miejskich o 5  %,

-              stawek czynszu za garaże komunalne oraz

stawek czynszu dzierżawnego za grunty pod garażami o 5  %,

-              stawki bazowej czynszu za lokale mieszkalne o          10  %,

 

c)            stawki czynszów za lokale użytkowe przyjmuje się na poziomie stawek
z 2002  roku,

 

d)            nie zakłada się wzrostu cen biletów komunikacji miejskiej,

 

e)            w zakresie pozostałych dochodów za świadczone usługi, na które ceny ustalane są przez jednostki budżetowe, zakłady budżetowe
i gospodarstwa pomocnicze zakłada się wzrost co najmniej o 2 %
w stosunku do przewidywanego wykonania 2003 roku,

 

f)             dochody z opłat za czynności urzędowe, co do których nie stosuje się przepisów ustawy ordynacja podatkowa, należy wyszacować na podstawie stawek wynikających z obowiązujących w tym zakresie przepisów,

 

2)            udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa prognozuje się
w wielkościach przyjętych w uchwale budżetowej na rok 2003,

 

3)            subwencje i dotacje z budżetu państwa – do czasu określenia przez Ministra Finansów i Wojewodę Dolnośląskiego wstępnych wysokości na 2004 rok – przyjmuje się na poziomie ostatecznych kwot określonych dla budżetu miasta po przyjęciu ustawy budżetowej na rok 2003,

 

4)            dochody z podatków i opłat oraz udziały w podatku dochodowym od osób prawnych, realizowane na rzecz budżetu miasta przez Urząd Skarbowy
w Jeleniej Górze, przyjmuje się na poziomie wyszacowanym przez ten Urząd.

 

2.   Wyszacowane dochody ze sprzedaży mienia komunalnego winny uwzględniać:

 

1)            roczne raty z tytułu sprzedaży w latach ubiegłych lokali, budynków i gruntów,

 

2)            roczne opłaty z tytułu użytkowania wieczystego gruntów z uwzględnieniem planowanych zmian opłat wynikających z urealnienia wartości gruntów,

 

3)            pierwsze opłaty z tytułu planowanego przekazania gruntów w wieczyste użytkowanie,

 

4)            planowane wpływy z opłat adiacenckich,

 

5)            wykaz składników mienia proponowanych do sprzedaży w 2004 roku i ich wstępną wycenę (budynki, lokale, grunty),

 

6)            planowane wpływy na poczet zaległości,

 

3.   Dochody z podatków i opłat lokalnych, do których stosuje się przepisy ustawy ordynacja podatkowa, szacuje się na podstawie:

 

1)            wzrostu stawek podatkowych, o których mowa w  ust.1 pkt 1 lit.b,

 

2)            prognozowanej wielkości powierzchni budynków i gruntów stanowiących podstawę opodatkowania,

 

3)            prognozowanej wartości budowli stanowiącej podstawę opodatkowania,

 

4)            przewidywanych skutków wprowadzenia ulg i zwolnień wynikających
z decyzji organu podatkowego oraz uchwały Rady Miejskiej Nr 700/L/2002
z dnia 14 maja 2002 roku w sprawie zwolnienia przedsiębiorców od podatku od nieruchomości i uchwały nr 706/LI/2002 z dnia 25 czerwca 2002 r.
w sprawie zmiany tej uchwały,

 

5)            wpływów na poczet zaległości podatkowych.

 

4.   Wyszacowane dochody budżetu miasta, po wyłączeniu dotacji celowych
z budżetu państwa, funduszy celowych oraz środków pozyskanych z innych źródeł, przeznacza się w pierwszej kolejności na spłatę zobowiązań długoterminowych wraz z odsetkami od tych zobowiązań przypadającymi do spłaty w roku 2004.

 

 

5.   Zobowiązuję Naczelników Wydziałów Urzędu Miejskiego oraz dyrektorów jednostek podległych – każdego w swoim zakresie działania – do przedstawienia Prezydentowi Miasta projektów uchwał Rady Miejskiej lub projektów zarządzeń Prezydenta Miasta w sprawie zmian cen, opłat i podatków, dzierżaw za grunty
i garaże oraz pozostałych usług komunalnych w terminie do 15 października 2003 r.

 

 

§ 3.

 

 

1.   Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu miasta Jeleniej Góry na 2004 rok w zakresie wydatków:

 

1)            wydatki bieżące, bez wydatków na remonty i na obsługę długu, finansowane
z dochodów własnych (bez subwencji i dotacji z budżetu państwa), przyjmuje się na poziomie 95 % planu uchwalonego na rok 2003,

 

2)            wydatki bieżące finansowane subwencją lub dotacją z budżetu państwa, przyjmuje się na poziomie ostatecznych kwot określonych dla budżetu miasta
po przyjęciu ustawy budżetowej na 2003 rok. Po określeniu przez Ministra Finansów wstępnych wysokości subwencji (do 15 października)
i Wojewodę Dolnośląskiego wstępnych kwot dotacji na 2004 rok (do
25 października),  nastąpi dostosowanie wydatków do tych wielkości,

 

3)            na dofinansowanie wydatków bieżących jednostek oświatowych oprócz subwencji i dotacji przeznacza się dochody własne miasta na poziomie 90 % środków przyjętych w uchwale budżetowej na 2003 rok tj. kwotę
ca 13.200.000 zł. Zakłada się w latach przyszłych stopniowe ograniczanie udziału dochodów własnych w finansowaniu wydatków bieżących w działach Oświata i wychowanie oraz Edukacyjna opieka wychowawcza.

Zobowiązuję Naczelnika Wydziału Oświaty i Wychowania do przedstawienia w terminie do 30 września 2003 r. programu działań oszczędnościowych zmierzających do:

a)             dostosowania sieci szkół i placówek oświatowo – wychowawczych do faktycznej liczby uczniów i dzieci,

b)            racjonalnego i efektywnego wykorzystania obiektów oświatowych,

c)            przekazania niektórych zadań do realizacji innym podmiotom,

 

4)            z powodu zmniejszających się dochodów własnych miasta nie planuje się
w roku 2004 waloryzacji wynagrodzeń pracowników.

Podstawą kalkulacji funduszu wynagrodzeń na rok 2004 jest przeciętne miesięczne wynagrodzenie na 1 zatrudnionego (bez odpraw i nagród jubileuszowych) określone w uchwale budżetowej na 2003 rok (załącznik do planu finansowego na 2003 rok – „Kalkulacja wynagrodzeń”). Planowany fundusz wynagrodzeń powiększa się o planowane do wypłaty w 2004 roku nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i inne – zgodnie z załączonym wykazem imiennym.

 

5)            przy planowaniu odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych za podstawę przyjmuje się kwotę 1.822 zł (przeciętne miesięczne wynagrodzenie w gospodarce narodowej w II półroczu 2002 r. – 1.803,94 zł zwaloryzowane
o przewidywany wskaźnik inflacji za rok 2003 , tj. o 1 %),

 

6)            tworzy się rezerwę celową w wysokości 1.500.000 zł na wydatki związane
z restrukturyzacją zatrudnienia w jednostkach samorządowych,

 

7)            dotacje przedmiotowe dla zakładów gospodarki lokalowej na remonty substancji mieszkaniowej ustala się na poziomie planu po zmianach według stanu na 30.06.2003 r.,

 

8)            w związku z przewidywanym ujemnym funduszem obrotowym za rok 2003
w Miejskim Zakładzie Komunikacyjnym spowodowanym nieosiągnięciem planowanych przychodów ze sprzedaży biletów za przewozy komunikacyjne, dotację przedmiotową dla tego Zakładu ustala się na poziomie 100 % wielkości określonej w uchwale budżetowej na 2003 rok,

 

2.   Zobowiązuję Naczelników i kierowników jednostek organizacyjnych do racjonalnego i oszczędnego planowania wydatków. Wydatki na poszczególne rozdziały klasyfikacji budżetowej należy zaplanować na poziomie umożliwiającym zaspokojenie niezbędnych potrzeb.

Zaproponowany podział wydatków na poszczególne rozdziały klasyfikacji budżetowej może być zróżnicowany. Natomiast globalna kwota wydatków jednego dysponenta, finansowanych z dochodów własnych miasta (bez remontów
i inwestycji), nie może przekroczyć 95 % sumy środków określonych w uchwale budżetowej na rok 2003.

 

3.   Zobowiązuję Naczelników Wydziałów Urzędu Miejskiego, dyrektorów jednostek organizacyjnych finansowanych z budżetu, bądź powiązanych z budżetem dotacją do:

1)            zaproponowania innych form realizacji zadań własnych, z uwzględnieniem restrukturyzacji oraz ewentualnego przekazania realizacji zadań innym podmiotom, np. organizacjom pozarządowym prowadzącym działalność pożytku publicznego,

2)            opracowania programów oszczędnościowych w zakresie wydatków bieżących,

3)            zweryfikowania listy osób uprawnionych do otrzymywania ryczałtów za wykorzystywanie samochodów prywatnych do celów służbowych oraz uzależnienie wysokości wypłacanych ryczałtów od faktycznej liczby przejechanych kilometrów.

 

Opracowania i propozycje, o których mowa wyżej należy przedłożyć Prezydentowi Miasta w terminie do 30 września 2003 roku.

 

 

4.   Projekt planu zadań inwestycyjnych winien uwzględniać:

 

1)            zadania kontynuowane,

2)            zadania zaakceptowane wstępnie przez Prezydenta Miasta do realizacji
w 2004 roku (potwierdzone odpowiednimi zapisami w protokołach
z posiedzeń Prezydenta Miasta),

3)            zadania, które są przewidziane do realizacji przy udziale środków finansowych budżetu państwa bądź funduszów celowych (projekt planu winien uwzględniać środki finansowe na zapewnienie udziału własnego),

4)            środki finansowe na opracowanie dokumentacji będącej podstawą do ubiegania się o środki z innych źródeł w latach następnych (np. fundusze strukturalne, Fundusz Spójności itp.),

5)            środki finansowe na pozyskiwanie gruntów do zasobu gminnego oraz na zwroty nakładów poniesionych na gruntach  i w obiektach komunalnych,

6)            propozycje wariantowych rozwiązań w zakresie budownictwa socjalnego wraz z analizą kosztów. Odpowiedzialny za realizację Naczelnik Wydziału Gospodarki Mieszkaniowej.

 

5.   Projekt planu zadań remontowych winien obejmować zadania o wartości powyżej 15 tys. zł. W projekcie planu mogą znaleźć się tylko zadania kontynuowane oraz te, których realizacja jest konieczna z uwagi na istniejące zagrożenia budowlane.

 

6.   Zobowiązuję Naczelników Wydziałów Urzędu Miejskiego oraz dyrektorów jednostek podległych – każdego w swoim zakresie działania – do poszukiwania innych źródeł finansowania działalności bieżącej, inwestycji oraz remontów poprzez  składanie wniosków do funduszy i  dysponentów  środków.

Informacje o podjętych działaniach należy składać Prezydentowi Miasta raz na kwartał.

 

 

§ 4.

 

 

1.   Przyjmuje się, że poziom deficytu budżetowego w 2004 roku nie może przekroczyć kwoty 9.000.000 zł.

 

2.   Ustala się, że dług publiczny na koniec 2004 roku nie może przekroczyć kwoty 48.000.000 zł, tj. 28 % dochodów budżetu miasta.

 

 

 

 

 

 

 

 

§ 5.

 

 

1.   Integralną częścią projektu budżetu miasta jest wieloletni program inwestycyjny na lata 2004-2006.

 

2.   W programie, o którym mowa w ust. 1 winny znaleźć się zadania inwestycyjne:

1)            ujęte w „Wieloletnim programie inwestycyjnym na lata 2003-2005”, których zakończenie przewidziane jest w latach 2004 – 2006 bądź w latach następnych.

2)            planowane do rozpoczęcia w latach 2004-2006.

 

3.   Wieloletnie programy inwestycyjne winny być sporządzone wg zasad określonych w § 5 uchwały w sprawie procedury uchwalania budżetu oraz rodzaju
i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu miasta na prawach powiatu.

 

4.   Do wieloletniego programu inwestycyjnego należy dołączyć część opisową, zawierającą w szczególności:

 

1)            w stosunku do nowo rozpoczynanych zadań:

a)             uzasadnienie konieczności realizacji poszczególnych zadań,

b)            stopień przygotowania zadania do realizacji,

c)            spodziewane efekty, korzyści wynikające z realizacji zadania itp.

d)            możliwości pozyskania środków finansowych na realizację zadań
z innych źródeł, ze szczególnym uwzględnieniem funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności.

 

2)            w stosunku do zadań kontynuowanych:

a)             szczegółowe uzasadnienie zmiany zapotrzebowania na środki finansowe w uchwalonym programie na lata 2003 – 2005,

 

3)             w stosunku do zadań ujętych w uchwalonym programie na lata 2003 – 2005,

a)             szczegółowe uzasadnienie w przypadku odstąpienia od realizacji zadań jeszcze nie rozpoczętych.

 

 

§ 6.

 

 

1.   Tryb postępowania o udzielenie z budżetu miasta dotacji na zadania publiczne realizowane przez podmioty niezaliczone do sektora finansów publicznych określa uchwała Nr 148/XII/99 Rady Miejskiej Jeleniej Góry z dnia 13 lipca 1999 r.

 

2.   Tryb postępowania o udzielenie z budżetu miasta dotacji dla szkół niepublicznych posiadających uprawnienia szkoły publicznej, niepublicznych przedszkoli określa uchwała Nr 92/X/2003 Rady Miejskiej Jeleniej Góry z dnia 24 czerwca 2003 r.

 

 

§ 7.

 

 

1.   Zakres materiałów planistycznych obejmuje:

1)            dochody budżetowe według źródeł powstawania wraz ze szczegółową kalkulacją i objaśnieniami,

2)            wydatki budżetowe według działów, rozdziałów, paragrafów, bądź grup paragrafów ze szczegółowymi kalkulacjami i objaśnieniami zawierającymi wskaźniki rzeczowe,

3)            wydatki na wynagrodzenia według szczegółowej kalkulacji,

4)            wydatki na remonty wraz z objaśnieniami,

5)            wydatki na inwestycje wraz z objaśnieniami,

6)            przychody i wydatki zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych
i środków specjalnych z określeniem wysokości dotacji z budżetu miasta wraz
z objaśnieniami,

7)            przychody i wydatki Gminnego i Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz przychody i wydatki Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym wraz
z objaśnieniami,

8)            informację o stanie mienia komunalnego, według stanu na dzień 30.06.2003 r.,

9)            wieloletnie programy inwestycyjne,

10)       dotacje przedmiotowe i podmiotowe,

11)       prognozę długu miasta w 2004 roku i jego spłaty w latach następnych.

 

2.   Materiały planistyczne winny być opracowane według załączników Nr 1-14 do niniejszego  zarządzenia.

 

 

§ 8.

 

 

1.   Opracowane materiały planistyczne wymienione w § 7 Naczelnicy wydziałów merytorycznych oraz dyrektorzy jednostek organizacyjnych, którzy nie konsultują przedkładanych materiałów planistycznych z Naczelnikami odpowiednich wydziałów merytorycznych, składają bezpośrednio Skarbnikowi Miasta
i Naczelnikowi Wydziału Rozwoju Gospodarczego w terminie do 15 września
2003 r.

 

2.   Kierownicy pozostałych jednostek organizacyjnych przedkładają materiały planistyczne Naczelnikom odpowiednich wydziałów merytorycznych w terminach uzgodnionych z tymi Naczelnikami.

 

3.   Naczelnicy Wydziałów Urzędu Miejskiego – każdy w swoim zakresie działania – po zweryfikowaniu materiałów planistycznych z jednostek opracowują zbiorcze materiały planistyczne i przedkładają Skarbnikowi Miasta i Naczelnikowi Wydziału Rozwoju Gospodarczego w terminie do 15 września 2003 roku.

 

4.   Zespół Obsługi „Oświata” składa Skarbnikowi Miasta zbiorcze materiały planistyczne, zaopiniowane przez Wydział Oświaty i Wychowania, sporządzone dla wszystkich jednostek oświatowych w zakresie wydatków bieżących (bez remontów i inwestycji) w terminie do 15 października 2003 r., natomiast Naczelnikowi Wydziału Rozwoju Gospodarczego w zakresie remontów i inwestycji w terminie do 15 września 2003 r.

 

5.   Na podstawie otrzymanych materiałów planistycznych oraz wyszacowanych dochodów własnych budżetu, wniosków o dotacje, dotacji celowych i subwencji
z budżetu państwa Skarbnik Miasta i Naczelnik Wydziału Rozwoju Gospodarczego opracowują i przedstawiają Prezydentowi Miasta w terminie do
25 października 2003 r. zbiorcze zestawienie dochodów i wydatków do projektu budżetu, przychodów i wydatków zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych i środków specjalnych oraz przychodów i wydatków Gminnego
i Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym oraz prognozę długu miasta i jego spłaty – celem dokonania jego weryfikacji i ustalenia ostatecznej wersji  projektu budżetu do 30 października 2003 r.

 

 

§ 9.

 

 

1.    Naczelnik Wydziału Geodezji i Gospodarki Gruntami i Zastępca Skarbnika opracowują i przedkładają Prezydentowi Miasta informację o stanie mienia komunalnego wg stanu na 30.06.2003 r. w terminie do 25 października 2003 r.

 

2.    Informacja o stanie mienia komunalnego winna być opracowana w szczegółowości określonej w art. 120 ustawy z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych (tekst jednolity z 2003 r. Dz.U. Nr 15, poz. 148 ze zm.).

 

 

§ 10.

 

Przy opracowywaniu materiałów planistycznych na rok 2004 należy ponadto uwzględnić:

 

1)  założenia makroekonomiczne do projektu budżetu państwa na 2004 rok, w których zakłada się m.in.:

a)             średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysokości
2,2 %,

b)            tempo wzrostu PKB   4,5 - 5 %,

 

2)  obowiązujące akty prawne, w tym m.in.:

 

a)             ustawę z dnia 26 listopada  1998 r. o finansach publicznych (tekst jednolity
z 2003 roku  Dz.U. Nr 15, poz. 148  ze zm.),

b)            ustawę  z dnia 26 listopada 1998 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w latach 1999-2003 (Dz. U. Nr 150, poz. 983 ze zm.),

c)            rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22 kwietnia 2003 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów
i rozchodów  (Dz.U. Nr 68, poz. 634 ze zm.),

d)            inne opublikowane akty prawne, które wywierają skutki finansowe dla budżetu miasta na 2004 rok,

e)            oraz projekty aktów prawnych, które wywierają skutki finansowe dla budżetu miasta na 2004 rok (m.in. projekt ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego), a także inne projekty, w tym m.in. projekt rozporządzenia Ministra Finansów zmieniającego rozporządzenie w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów,

 

3)  uchwały Rady Miejskiej Jeleniej Góry, w tym m.in.:

 

a)             uchwałę Nr XXXV/541/98 Rady Miejskiej Jeleniej Góry w sprawie przyjęcia strategii rozwoju Jeleniej Góry,

b)            uchwałę Nr XXXI/395/97 Rady Miejskiej Jeleniej Góry w sprawie ustalenia polityki ekologicznej Jeleniej Góry,

c)            uchwałę Nr 100/X/2003 Rady Miejskiej Jeleniej Góry z dnia 8 lipca 2003 roku
w sprawie procedury uchwalania budżetu oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu miasta na prawach powiatu,

d)            uchwałę Nr 69/IX/2003 Rady Miejskiej Jeleniej Góry z dnia 27 maja 2003 roku w sprawie zmiany uchwały w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowych dla zakładów budżetowych i gospodarstw pomocniczych
z budżetu miasta Jeleniej Góry oraz określenia zasad udzielania i rozliczania tych dotacji zmieniającą uchwały Rady Miejskiej Jeleniej Góry Nr 603/XLV/2002 z dnia 29 stycznia 2002 roku i Nr 712/LI/2002 z dnia 2 lipca 2002 roku,

e)            inne uchwały Rady Miejskiej Jeleniej Góry wywierające skutki finansowe dla budżetu miasta na rok 2004.

 

 

§ 11.

 

 

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.