IV. Planowany wynik budżetu i prognoza długu miasta

Na rok 2003 planuje się deficyt budżetu w kwocie 9.178.160 zł, który stanowi różnicę między planowanymi dochodami w wysokości 170.336.315 zł a planowanymi wydatkami w kwocie 179.514.475 zł.

Źródłem pokrycia planowanego deficytu są pożyczki i kredyty długoterminowe oraz przychody z emisji obligacji na remonty i inwestycje w kwocie 16.815.000 zł.

W 2003 roku planuje się przychody z kredytów i pożyczek długoterminowych oraz przychody z emisji obligacji na sfinansowanie zadań remontowych i inwestycyjnych nie znajdujących pokrycia w planowanych dochodach miasta. Ogólna kwota przychodów z kredytów, pożyczek i obligacji zaangażowanych w planowanych wydatkach, wynosi 16.815.000 zł, w tym:

• 15.615.000 zł stanowią przychody wynikające z podpisanych umów,

• 1.200.000 zł z planowanych do zaciągnięcia pożyczek.

W 2003 roku spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek zgodnie z umowami wyniosą 7.636.840 zł, a odsetki od kredytów, pożyczek i obligacji wyniosą 2.440.200 zł. Łączna kwota spłat rat kredytów i pożyczek wraz z należnymi odsetkami stanowi kwotę 10.077.040 zł, a jej udział w planowanych dochodach budżetu wynosi 5,9%.

Prognozowana kwota długu na 31.12.2003 roku, przedstawiona w załączniku nr 19 wynosi 46.349.659 zł i wzrasta do przewidywanej kwoty długu na 31.12.2002 roku o 9.178.160 zł. Kwota długu stanowi 27,2% planowanych dochodów na 2003 rok.

Na ogólną kwotę przychodów 16.815.000 zł, składają się:
1.	przychody wynikające z podpisanych umów na kredyty i pożyczki długoterminowe w kwocie			2.115.000 zł
	z tego:
	1/	na komunalne budownictwo mieszkaniowe przy ul. Zielonej etap I		915.000 zł
	2/	na remont i modernizację hali sportowo-widowiskowej przy ul. Złotniczej		500.000 zł
	3/	na rekultywację byłego wylewiska odpadów w Staniszowie		700.000 zł
2.	przychody z emisji obligacji w kwocie			13.500.000 zł
	z tego na zadania inwestycyjne i remontowe związane z:
	1/	gospodarką komunalną i ochroną środowiska, z tego:		8.500.000 zł
		a/	zaopatrzenie w wodę i oczyszczanie ścieków w Jeleniej Górze	3.281.000 zł
		b/	ZUW Sosnówka wraz z rurociągami przesyłowymi	1.105.000 zł
		c/	poprawa wydolności technologicznej miejskiej oczyszczalni ścieków	260.000 zł
		d/	jednostka strukturalna Maciejowa - budowa sieci wodociągowej, sieci kanalizacji sanitarnej etap I ul. Wrocławska	1.100.000 zł
		e/	przebudowa kanalizacji sanitarnej w rejonie os. XX lecia	1.000.000 zł
		f/	nadzory	204.000 zł
		g/	jednostka strukturalna Goduszyn - budowa sieci wodociągowej	690.000 zł
		h/	porządkowanie gospodarki ściekowej w rejonie rzeki Kamiennej - budowa kanalizacji sanitarnej w ul. Zaułek, przebudowa kolektora deszczowego os. Pułaskiego - Tabaki	240.000 zł
		i/	wymiana sieci wodociągowej w ul. Granicznej	620.000 zł
	2/	remontem dróg i modernizacją układu komunikacyjnego, z tego:		5.000.000 zł
		a/	modernizacja ul. Sudeckiej łącznie z dojazdami (ul.Ptasia i Staffa)	150.000 zł
		b/	budowa sygnalizacji na ul. Wolności przy MZK	315.000 zł
		c/	dokumentacja zadania: Obwodnica Południowa etap I (od węzła Grabarów do ul. Sudeckiej)	329.000 zł
		d/	dokumentacja zadania: Obwodnica Północna etap IV obejście Maciejowej	709.000 zł
		e/	odbudowa turystycznego szlaku pieszo-rowerowego do Perły Zachodu i Wzgórza Krzywoustego	497.000 zł
		f/	remont dróg powiatowych, w tym: ul. Wolności (na odcinku od ul. Żeromskiego do ul. Granicznej), ul.Słowackiego, Staszica, Pułaskiego	1.000.000 zł
		g/	remonty dróg gminnych, w tym: ul.Klonowica, PCK, Hoffmana (chodnik), Dembowskiego, Morcinka, Komedy-Trzcińskiego, Kowalskiej, Noskowskiego oraz dokumentacja i nadzory	2.000.000 zł
3.	przychody z tytułu planowanych do zaciągnięcia pożyczek długoterminowych z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie			1.200.000 zł
	z tego:
	1/	jednostka strukturalna Maciejowa - budowa sieci wodociągowej, sieci kanalizacji sanitarnej etap I ul. Wrocławska		550.000 zł
	2/	na przebudowę kanalizacji sanitarnej w rejonie os. XX lecia		500.000 zł
	3/	na modernizację węzłów ciepłowniczych		150.000 zł

Planuje się spłatę długoterminowych pożyczek i kredytów na kwotę			7.636.840 zł
z tego:
1.	kredytów bankowych		3.838.840 zł
	z tego:
	1/	na remont i odbudowę budynków mieszkalnych uszkodzonych w wyniku powodzi	350.000 zł
	2/	na zakup autobusów komunikacji miejskiej	1.526.000 zł
	3/	na sfinansowanie skutków wzrostu wynagrodzeń nauczycieli z tytułu wdrożenia zmian ustawy Karta Nauczyciela w roku 2000	1.400.040 zł
	4/	na przebudowę nawierzchni ul. Konopnickiej i Pl. Ratuszowego na odcinku od Bramy Wojanowskiej do ul. Fortecznej oraz budowę oświetlenia ulicznego	283.200 zł
	5/	na przebudowę sieci wodociągowej w ul. Wolności na odcinku od ul. Granicznej do ul. Tkackiej	279.600 zł
2.	pożyczek z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej		1.528.000 zł
	z tego:
	1/	na odbudowę kanalizacji sanitarnej i deszczowej w ul. Szewskiej	700.000 zł
	2/	na sanitarny kolektor rejonowy II - Nadbrzeżna oraz kanalizację sanitarną i deszczową dzielnicy Sobieszów	828.000 zł
3.	pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej		1.820.000 zł
	z tego:
	1/	na budowę kanalizacji sanitarnej i deszczowej w Sobieszowie	100.000 zł
	2/	na budowę kanalizacji sanitarnej i deszczowej - Plac Piastowski - IV etap	400.000 zł
	3/	na budowę kanalizacji sanitarnej i deszczowej w rejonie ulic Żwirki i Wigury	180.000 zł
	4/	na budowę rejonowego kolektora sanitarnego od PP Uzdrowisko Cieplice do Osiedla "Orle"	306.000 zł
	5/	na budowę kanalizacji sanitarnej w ul. Krakowskiej, 1-go Maja i Kochanowskiego	198.000 zł
	6/	na budowę sanitarnego kolektora rejonowego II etap od ul. Wodnej do ul. Nadbrzeżnej	500.000 zł
	7/	na rekultywacje byłego wylewiska odpadów w Staniszowie	136.000 zł
4.	pożyczki od Kolejowego Przedsiębiorstwa Turystyczno-Wypoczynkowego "NATURA TOUR" na remont nawierzchni ul. Krakowskiej		100.000 zł
5.	pożyczki od JZO sp. z o.o. na modernizację nawierzchni ul. Waryńskiego		150.000 zł
6.	planowanych do zaciągnięcia pożyczek długoterminowych z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie		200.000 zł
	z tego:
	1/	jednostka strukturalna Maciejowa - budowa sieci wodociągowej, sieci kanalizacji sanitarnej, etap I ul. Wrocławska	100.000 zł
	2/	na przebudowę kanalizacji sanitarnej w rejonie os. XX lecia	100.000 zł

3. Gospodarstwa pomocnicze.

Gospodarstwo pomocnicze to forma prowadzenia działalności ubocznej jednostki budżetowej, wyodrębnionej finansowo i organizacyjnie. Gospodarstwo prowadzi gospodarkę finansową samodzielnie, na podstawie rocznego planu finansowego, obejmującego przychody i koszty działalności. Gospodarstwo może otrzymać dotacje z budżetu: na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe i dotacje przedmiotowe. Gospodarstwo pomocnicze ma ustawowy obowiązek odprowadzenia do budżetu połowy wypracowanego zysku. Obowiązujące przepisy nie przewidują dotacji na inwestycje dla tych jednostek.

W 2003 roku funkcjonować będą 3 gospodarstwa pomocnicze, tj.:

• Zespół Szkół Licealnych i Zawodowych Nr 1 Gospodarstwo Pomocnicze,

• Dom Turysty Warsztaty Szkolne Centrum Kształcenia Ustawicznego,

• Miejski Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej.

Z powodu nie spełniania warunków samofinansowania zlikwidowano niżej wymienione gospodarstwa pomocnicze:

• Warsztaty Szkolne przy Zespole Szkół Ogólnokształcących i  Budowlanych oraz Warsztaty Szkolne Zespołu Szkół Elektronicznych z dniem 31.12.2001r.,

• Gospodarstwo Pomocnicze przy Szkole Podstawowej Nr 11 z dniem 30.09.2002r..

Stany środków obrotowych, które wystąpiły w niżej wymienionych gospodarstwach pomocniczych:

1. w Warsztatach Szkolnych przy Zespole Szkół Ogólnokształcących i  Budowlanych ujemny w kwocie 63.378 zł,

2. w Warsztatach Szkolnych Zespołu Szkół Elektronicznych w kwocie 1.252 zł,

3. w Gospodarstwie Pomocniczym przy Szkole Podstawowej Nr 11 ujemny w kwocie 250.726 zł,

zostały przekazane do jednostek macierzystych.

Szczegółowe zestawienie przychodów i wydatków gospodarstw pomocniczych przedstawia załącznik nr 8.

 

4. Fundusze celowe.

Fundusze tworzone są na podstawie odrębnych ustaw i stanowią formę powiązania określonego rodzaju wydatków z określonym rodzajem przychodów. Dla ewidencji przychodów i dokonywania wydatków prowadzone są odrębne rachunki bankowe dla każdego rodzaju funduszu. Gospodarka finansowa funduszy prowadzona jest na podstawie rocznych planów finansowych.

Projekt uchwały budżetowej obejmuje przychody i wydatki następujących funduszy:

• Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej,

• Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej,

• Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i  Kartograficznym.

Zgodnie z art. 420 ustawy - Prawo ochrony środowiska, Prezydent Miasta do dnia 15 stycznia przedstawia do zatwierdzenia Radzie Miejskiej projekt zestawienia przychodów i wydatków na dany rok, odpowiednio powiatowego i gminnego funduszu". Zgodnie z art. 41 ust. 7 ustawy - Prawo geodezyjne i kartograficzne, starostowie przedstawiają do zatwierdzenia właściwym radom powiatów coroczne projekty planów. Natomiast zgodnie z art. 109 ust. 2 pkt. b ustawy z dnia 26 listopada 1998r. o finansach publicznych budżet jednostki samorządu terytorialnego jest rocznym planem między innymi funduszy celowych. W związku z powyższym łącznie z projektem budżetu przedstawia się projekty planów funduszy ochrony środowiska i funduszu gospodarki zasobem geodezyjnym i  kartograficznym.

Szczegółowe rodzaje przychodów i wydatków poszczególnych funduszy przedstawiają załączniki nr 12, 13 i 14.

 

VI. Instytucje kultury

Obowiązek finansowania instytucji kultury wynika z ustawy z dnia 25 października 1991r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej. Zgodnie z art. 12 organizator (jednostka samorządu terytorialnego) zapewnia instytucji kultury środki niezbędne do rozpoczęcia i prowadzenia działalności kulturalnej oraz do utrzymania obiektu, w którym ta działalność jest prowadzona. Wysokość rocznej dotacji na działalność instytucji kultury ustala organizator (art. 28 ust. 3), natomiast "instytucja kultury gospodaruje samodzielnie przydzieloną i nabytą częścią mienia oraz prowadzi samodzielną gospodarkę w ramach posiadanych środków, kierując się zasadami efektywności ich wykorzystania" (art. 27 ust. 1).

Przy planowaniu budżetu na 2003 rok, ze względu na niski poziom prognozowanych dochodów budżetu miasta, Zarząd Miasta uchwałą Nr 1166/2002 z dnia 25 lipca 2002 roku przyjął zasadę ustalania wydatków bieżących: na poziomie 93% planu uchwalonego na 2002 rok w zakresie dotacji na działalność bieżącą dla instytucji kultury i 95% planu uchwalonego na 2002 rok w zakresie dotacji na organizację imprez. Po analizie sytuacji finansowej instytucji kultury w 2002 roku jak też w związku z koniecznością zwiększania w trakcie roku dotacji z dochodów własnych miasta zachowanie tych wskaźników przy planowaniu dotacji, bez restrukturyzacji jednostek, spowodowałoby powstanie zobowiązań wymagalnych w 2003 roku.

Dlatego też na dotację dla instytucji kultury, przeznaczono ze środków własnych łącznie kwotę 7.888.800 zł, co stanowi 104,6% planu uchwalonego na rok 2002 i 79,4% przewidywanego wykonania w roku 2002.

Ogólna kwota dotacji obejmuje:

1/ dotacje na działalność bieżącą z dochodów własnych miasta w kwocie 6.804.000 zł,

tj. 103,9% planu uchwalonego na 2002r.

i 101,0% przewidywanego wykonania 2002r.

2/ dotacje na organizację imprez w kwocie 859.800 zł,

tj. 108,3% planu uchwalonego na 2002r.

i 58,1% przewidywanego wykonania 2002r.

3/ dotacje na remonty w kwocie 185.000 zł,

4/ dotacje na inwestycje w kwocie 40.000 zł.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami Prezydent Miasta, po ogłoszeniu ustawy budżetowej na 2003 rok, złoży stosowny wniosek do Wojewody Dolnośląskiego o przyznanie dotacji na dofinansowanie bieżących zadań własnych związanych z prowadzeniem instytucji kultury przejętych w dniu 1 stycznia 1999 roku.

Szczegółowy podział dotacji z budżetu dla instytucji kultury przedstawia załącznik nr 10.